Van omzet naar netto
In loondienst houdt je werkgever elke maand loonheffing in. Als zzp'er krijg je je omzet bruto binnen en rekent de Belastingdienst pas achteraf af. Van je winst gaan de inkomstenbelasting en de Zvw-bijdrage af, na de zelfstandigenaftrek van €1.200, de mkb-winstvrijstelling van 12,7% en de heffingskortingen. Hoe dat stap voor stap gaat, staat bij inkomstenbelasting berekenen.
Wat overblijft is je netto inkomen. Hoeveel je daarvoor elke maand apart zet, reken je uit met belasting reserveren.
Netto inkomen bij verschillende omzetten
Uitgaande van €5.000 zakelijke kosten, de zelfstandigenaftrek van €1.200, geen startersaftrek en de tarieven van 2026. Bedragen afgerond op honderdtallen.
| Jaaromzet | Winst | Belasting en Zvw | Netto, circa |
|---|---|---|---|
| €30.000 | €25.000 | €1.000 | €24.000 |
| €50.000 | €45.000 | €7.300 | €37.700 |
| €75.000 | €70.000 | €19.500 | €50.500 |
| €100.000 | €95.000 | €33.400 | €61.600 |
Bij €30.000 omzet houd je circa 96% van je winst over, bij €100.000 nog circa 65%. Dat komt door de hogere schijven en doordat de heffingskortingen afbouwen.
Meer netto overhouden
De snelste winst zit meestal in kosten die je vergeet op te voeren: het zakelijke deel van je telefoon en internet, vakliteratuur, een cursus, het lidmaatschap van je beroepsvereniging. Elke euro kosten verlaagt je winst en dus je belasting. Het overzicht staat bij kosten aftrekken.
Houd daarnaast je uren bij. Zonder bewijs van 1.225 uur verlies je bij een controle de zelfstandigenaftrek, en acquisitie, administratie en reistijd tellen gewoon mee.
Investeer je in een jaar tussen €2.901 en €398.236 in bedrijfsmiddelen, dan krijg je boven op de afschrijving de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA). Wat dat oplevert, zie je met de KIA-calculator. En wat je inlegt voor pensioen via je jaarruimte gaat van je belastbaar inkomen af.
Blijft het netto bedrag tegenvallen, dan ligt het meestal aan je tarief. Reken uit wat je minimaal nodig hebt met uurtarief berekenen, of vergelijk met je oude salaris via salaris naar zzp-tarief. Vergeet ook niet wat een AOV gemiddeld kost: die premie komt uit je netto bedrag als je hem niet in je tarief verwerkt.
Veelgestelde vragen over netto inkomen als zzp'er
Hoeveel houd ik netto over van €60.000 omzet als zzp'er?
Bij €60.000 omzet en €5.000 kosten houd je in 2026 circa €42.870 netto over, €3.573 per maand. Als starter met startersaftrek is het circa €43.775. Hoe de belasting zelf wordt berekend, staat bij inkomstenbelasting berekenen.
Hoeveel houd ik netto over van €50.000 omzet?
Bij €50.000 omzet en €5.000 zakelijke kosten houd je in 2026 circa €37.720 netto over, €3.143 per maand. Dat is na inkomstenbelasting (€5.425) en Zvw-bijdrage (€1.855), met de zelfstandigenaftrek van €1.200 en de mkb-winstvrijstelling van 12,7%.
Hoeveel houd ik in 2027 netto over als zzp'er?
Bij €60.000 omzet en €5.000 kosten houd je in 2027 volgens het Belastingplan 2027 circa €42.897 netto over, tegenover €42.870 in 2026: €27 meer. De zelfstandigenaftrek daalt naar €900 en de tarieven in schijf 1 en 2 stijgen naar 36,23% en 38,16%, maar hogere heffingskortingen vangen een groot deel op. De cijfers voor 2027 zijn nog een voorstel.
Wat telt mee als zakelijke kosten voor een zzp'er?
Alles wat je uitgeeft voor je onderneming: werkplek, software, het zakelijke deel van telefoon en internet, reiskosten (€0,25 per kilometer met je eigen auto), verzekeringen, boekhouder, marketing en afschrijving op apparatuur.
Moet ik als zzp'er pensioen meenemen in mijn berekening?
Pensioen is niet verplicht, maar zonder eigen inleg heb je later vooral je AOW. Via de jaarruimte leg je fiscaal gunstig in: de inleg is aftrekbaar, dus je betaalt nu minder belasting. Reken het netto bedrag uit deze calculator dus niet helemaal op.
Wat is het verschil tussen bruto en netto als zzp'er?
Bruto is je omzet of winst voor belasting. Netto is wat je overhoudt na inkomstenbelasting en Zvw-bijdrage. Daarvan betaal je zelf nog wat een werkgever anders regelt, zoals pensioen en een buffer voor ziekte. Een netto zzp-inkomen is daarom niet één op één te vergelijken met een netto salaris.